Основные термины банка. Глоссарий банковских терминов: основные понятия

11.01.2024

Банковская сфера в той или иной форме связана со многими сторонами деятельности практически любого человека, коммерческой компании, не говоря уже о государстве в целом. Но эффективность такого взаимодействия между клиентами банка и самим банком строится не только на применении самых современных технологий и финансовых инструментов, но и в понимании каждым из участников того, с чем он имеет дело.

В данном случае речь идет о том, что такое словарь банковских терминов и определений, используемых в финансовой индустрии и банковском деле, адекватное понимание которых избавит клиентов банков от многих ошибок, позволит полнее ориентироваться в том, какие услуги предоставляются банком и как ими пользоваться.

В этой статье будет рассказано об основных понятиях и трактовке некоторых терминов, которые наиболее часто используются в банковском деле.

Банковские термины, относящиеся к взаимодействию банка и клиента

В процессе взаимодействия между банком и его клиентами во многом успех такого общения зависит от того, насколько банк точно поймет, что хочет получить клиент. Также имеется и обратный процесс, когда сам клиент должен четко представлять, что же он желает получить от банка, какую услугу ему надо, как это осуществить на практике. Основные банковские термины, которые имеют критическое значение при взаимодействии «банк – клиент», можно свести к нескольким понятиям и терминам.

Аванс - говоренная заранее частичная и предварительная сумма платежа между покупателем и продавцом, являющаяся частью общей суммы оплаты за предоставленные услуги, проданные товары. Авансовая система платежей распространена в расчетах между работодателем и наемным работником, между коммерческими контрагентами.

Акцепт - это принятое в установленной форме обязательство плательщика произвести расчет по предъявленному финансовому документу. Применяется при документарных финансовых расчетах, когда плательщик на платежный документ (счет, вексель, чек, платежное поручение) ставит соответствующую печать или подпись, удостоверяя, таким образом, что обязательство по платежу будет исполнено.

Агентские операции - производство любых коммерческих операций банком или компанией по поручению заказчика (принципала), клиента или партнера. Агентские операции могут носить как разовый, эпизодический характер, так и выполняться на долгосрочной договорной основе. Например, агентские услуги банка своим клиентам при покупке или продаже иностранной валюты для расчета по определенным операциям. За агентские операции заказчик выплачивает банку фиксированную сумму агентской комиссии или агентское вознаграждение.

Арест на банковский вклад - банковская процедура, предусматривающая временное или полное приостановление действий по всем операциям, по открытому клиентом счету, депозиту. Применяется в случае неисполнения клиентом своих обязательств перед банком, а также по предписанию правоохранительных органов, например, в соответствии с положениями ФЗ № 115 «О предотвращении финансирования незаконных действий и финансирования терроризма». Арест банковского вклада или счета происходит с уведомлением владельца.

Баланс платежный - состояние счета клиента в банке на определенный момент времени. Представляет собой сводную таблицу всех обязательств и активов (доходов) клиента, позволяющая оценить его платежеспособность как на текущий момент времени, так и на перспективу. Платежный баланс применяется банками в отношении текущих или расчетных счетов клиентов. Также платежный баланс в некоторых случаях служит основой для расчета налоговых платежей по операциям клиента в банке в том случае, если банк является его налоговым агентом.

Банк-корреспондент - банковская организация, осуществляющая определенный перечень финансовых операций или услуг по поручению банка-партнера (корреспондента). Через корреспондентские счета осуществляются трансграничные финансовые операции, переводы, а также обеспечение производства платежей по экспорт-импортным операциям.

Банковский день - официальное время работы банка с его клиентами. Отличается от рабочего времени банка, так как после завершения работы банка с клиентами, служащие банка производят внутренние банковские операции.

Банкомат - интерактивное автоматическое устройство, с помощью которого клиенты банка (также как и других банков) осуществляют приходные, расходные операции по кредитным картам, получение наличных денег. Также с помощью современных банкоматов клиенты могут производить оплату услуг сторонних организаций, производить расчеты по налоговым и другим бюджетным обязательствам.

Валютный счет - счет, открытый в банке и номинированный в иностранной валюте. Применяется как для банковских вкладов, так и для расчетного кассового обслуживания, выдачи кредита.

Валютный риск - условия, при которых изменяется реальная стоимость денег из-за обесценения валюты. Оговорка о валютном риске включается в обязательном порядке при открытии банковских вкладов номинированных в иностранной валюте, также как и при выдаче валютных кредитов.

Дебетовая карта - банковская карта, по которой предусмотрены только приходные и расходные операции клиента не ниже нулевого баланса счета.

Кредитная карта - банковская карта, по которой клиент может расходовать деньги даже ниже нулевого баланса карты (расчёты по ней осуществляются только за счёт тех средств, которые представлены банком клиенту в пределах раннее установленного лимита). Предоставляется возможность получения от банка временную рассрочку по взятым деньгам в долг. Такая операция называется овердрафт и по ней банком предусмотрены ставки кредитования, которые несколько выше, чем при обычном потребительском кредите.

Кассовый ордер - специальный документ, по которому осуществляются приходные, расходные операции по счетам клиентов. Имеются приходные кассовые ордера и расходные. Все кассовые ордера являются документами строгой финансовой отчетности.

Комиссионное вознаграждение - уплачиваемое клиентами банку или другой финансовой организации вознаграждение за предоставленные услуги, в том числе и консультации, связанные с финансовыми операциями, инвестиционными продуктами. Комиссия может быть фиксированной, например, процент от произведенного денежного перевода или зависящая от суммы финансовых операций и вида оказываемой услуги.

Текущий счет - банковский счет, по которому клиент может осуществлять любые приходные и расходные операции со своими деньгами без ограничений. На остаток денежных средств, находящихся на таком счете, банк начисляет проценты, которые, как правило, носят чисто символический характер.

Доверительное управление - управление банком активами клиента с целью получения доходности выше, чем по стандартному банковскому вкладу. Предполагает вложение средств клиентов в доходные ценные бумаги (акции, облигации), драгоценные металлы, валютные финансовые инструменты.

Фондовая биржа - организованная торговая площадка, где производятся торговые операции с ценными бумагами, валютой, драгоценными металлами. В отличие от аукциона, на фондовой бирже устанавливается свободный и никем неограниченный порядок объявления цены покупки и продажи актива.

Термины, определяющие предмет банковской услуги

Банковская деятельность связана с работой с определенной группой материальных ценностей, которые имеют свои категории, названия и порой малопонятные термины. Для того, чтобы клиент хорошо разбирался в банковской тематике, ниже приводится глоссарий банковских терминов, способный существенно упростить это понимание.

Аккредитив - специальный финансовый документ (имеющий статус ценной бумаги), позволяющий клиенту банка получить по аккредитиву денежные суммы в любом месте, в том числе и в другом банке, с которым у банка-эмитента есть корреспондентские отношения. Аккредитивы, как правило, бывают именные, но встречаются и на предъявителя. Кроме денежных аккредитивов есть товарные аккредитивы, которые используются в международной торговле (морские коносаменты, way bill, air bill). Аккредитив служит удобным методом расчета между продавцом и покупателем, когда роль посредника на себя берет третья сторона в виде банка, обеспечивающий выплату денег против поставки товара. Такой аккредитив иногда называется коммерческим.

Актив - группа материальных и нематериальных ценностей, которые могут использоваться как средство расчета между контрагентами рынка и частными лицами, накопления и сохранения богатства. Под материальными активами обычно понимаются драгоценные металлы, ценные бумаги, имеющие спрос на рынке (ликвидность), валюта (прежде всего, свободно конвертируемая), а также материальные объекты в виде недвижимости, способные принести какой-либо доход.

К нематериальным активам относится любая форма знаний, навыков, технологии, обладающие потенциальным доходом для владельца. Сюда относятся товарные знаки, компьютерные программы, авторские тексты, видео, аудио форматы, права использования (роялти) маркетинговых брендов, названий или сочетания цветовой гаммы. Также к понятию нематериальных активов относится репутация коммерческой компании, имеющей свое собственное название - гудвилл (good will). Часть системы бухгалтерской отчетности (баланса), где сгруппированы статьи дохода и обязательства контрагентов перед банком (компанией).

Акции - ценные бумаги эмитируемые (выпускаемые) коммерческими банками и компаниями. Покупая акцию, инвестор подтверждает свой взнос в акционерный или уставной капитал банка. Акционер имеет право на получение части прибыли. Также акция дает право их владельцу принимать участие в управлении банком через общее собрание акционеров путем голосования. Акции наиболее ликвидных компаний принимаются банками в качестве залога, для обеспечения выдаваемых кредитов.

Билет казначейский - устаревшее понятие, относящееся ко всем бумажным (фиатным) деньгам, используемым в стране.

Девальвация - объективный экономический процесс, когда происходит снижение стоимости (курса) национальной валюты по причине снижения ее покупательной способности из-за экономических (редко политических) факторов. Основная причина девальвации - избыток денежной массы в финансовой системе страны. Это порождает преобладание количества денег над реальными товарами, которые могут быть на них куплены.

(реальная ставка) - ставка по банковским вкладам или выданным кредитам, которая состоит из разницы между номинальной ставкой, по которой банк заключил с клиентом договор, и инфляцией, имеющейся на текущий период. Отражает влияние скорости обесценения денег на реальные получаемые доходы по банковским вкладам или сумму, которую должен выплачивать заемщик банку.

Драгоценные металлы - золото, серебро и металлы платиновой группы (платина, палладий), имеющие определенные характеристики- проба, наличие сертификатов происхождения -, а также неимеющие существенных механических повреждений (в противном случае банк расценивает подобные ценности как лом драгоценных металлов, и соответственно стоимость будет минимальной).

Инвестиционные ценности - материальные активы, способные принести в обозримой временной перспективе инвестору существенную прибыль. В первую очередь в это понятие входят наиболее ликвидные акции компаний, облигации государственного займа, элитная недвижимость, а также драгоценные металлы и даже предметы антиквариата.

Личный номинальный доход - средний доход, получаемый в виде денег. Рассчитывается банками для определения платежеспособности клиента, исходя из его возможности оплачивать кредит или полученную ссуду.

Облигации федерального займа - долговые обязательства, выпущенные государством под залог и гарантии государственного бюджета и всех имеющихся в стране активов. Считаются самыми надежными ценными долговыми бумагами, что позволяет использовать их не только для получения стабильного и гарантированного дохода, но и использовать в качестве залога для получения кредита.

Сберегательные сертификаты - именные или не именные ценные бумаги, являющиеся обязательством банка перед держателями выплачивать определенный фиксированный процент от номинальной стоимости сертификата. Фактически, это документарный аналог обычного сберегательного вклада.

Кредитная терминология

Поскольку кредит стал среди основной массы населения чуть ли самым востребованным банковским продуктом, то, соответственно, и терминология, связанная с этой частью банковской деятельности, имеет довольно развитый характер. Приведем некоторые самые важные понятие и термины.

Аннуитет - схема расчетов с банком по взятому должником кредиту, основанная на периодичности внесения платежей процентов и основному долгу. Аннуитет, как правило, рассчитывается на ежемесячной периодичности равными долями, распределяя всю сумму кредита (плюс проценты) на весь срок кредита.

Банк ипотечный - кредитная организация, которая специализируется исключительно на финансовых операциях с недвижимостью, включая выдачу и обслуживание ипотечных кредитов, а также выпуск ипотечных ценных бумаг (ипотечных закладных).

Безнадежные долги - долги клиентов банков, которые не подлежат получению в виду неплатежеспособности контрагентов. Входят в состав дебиторской задолженности, которая банками может быть реализована на рынке коллекторских услуг (принудительное взыскание долгов в досудебном порядке).

Бланковый кредит - кредит, не имеющий какого-либо обеспечения и выдаваемый банком для своих надежных и платежеспособных клиентов. Имеет вид формальной процедуры заполнения стандартного бланка.

Валюта кредита - базовая денежная единица, служащая основой для предоставления банковских услуг и производства кассовых операций, по выдаче и обслуживанию выданного кредита.

Вторичная ипотека - процедура выдачи ипотечного займа, когда в качестве обеспечения или залога предоставляется имеющееся у заемщика жилье или любой другой ликвидный объект недвижимости. Стоимость такого обеспечения не превышает 80% от рыночной стоимости закладываемого объекта.

Гарантийный кредит - кредит, по которому со стороны заемщика выступают какие-либо организации и компании. Например, при выдаче кредита на развитие фермерского хозяйства гарантами могут выступать региональные правительственные организации, муниципалитеты или агентства ипотечного страхования.

Долгосрочный займ - получение клиентом банка во временное пользование денежных средств в виде кредитов, ссуд или банковских гарантий. Под долгосрочными понимаются сроки, по которым займ выдается на период более 72 месяцев или 3 года.

Залог - схема реализации и обеспечения гарантий кредитора при выдаче заемщику кредита или ссуды. Банки в качестве залога принимают недвижимое имущество, имеющее все необходимые правоустанавливающие документы. Также в качестве залога может выступать автотранспорт (по автомобильным кредитам), ценные бумаги (акции, облигации) слитки драгоценных металлов, а также некоторые имущественные права.

Ипотечный кредит - целевой кредит, выдаваемый банком на приобретение или постройку жилья. Ипотечный кредит может быть выдан как под залог недвижимости, имеющейся у заемщика, так и при внесении только первоначального взноса. Ипотечные кредиты имеют низкие ставки процента, но довольно существенные сроки предоставления займа.

Ипотечный сертификат - ценная бумага, обладающая титулом собственности и дающая право ее владельцу на приобретение жилья или получение под залог сертификата ипотечной ссуды в банке.

Коллекторские организации - коммерческие организации, которые занимаются сбором долгов с должников по кредитам, ссудам либо по прямому поручению банков, либо после приобретения (покупики) долгов на рынке (покупка дебиторской задолженности).

Линия кредитная - кредитный продукт банка, по которому заемщик в течение определенного периода от нескольких месяцев до нескольких лет имеет право открывать серию кредитов в рамках оговоренного предварительно общего лимита суммы. Используется кредитная линия обычно юридическими лицами, но имеются кредитные линии для состоятельных клиентов банка.

Накопленная задолженность - общая сумма задолженности клиента банку, включающая просроченные пени и штрафы за вовремя не оплаченные платежи по кредитам, овердрафты по банковским картам.

Обеспечение кредита - условия, при которых гарантией возврата кредита банку заемщиком, служит нахождение у банка в качестве залога некоторого имущества должника. Для обеспечения кредита применяются различные схемы. По ипотечному кредиту в качестве залога выступает недвижимость, имеющаяся у заемщика. По потребительским кредитам залогом могут быть денежные средства на счетах клиента либо ценные бумаги.

Основная сумма долга - сумма кредита, которая должна быть уплачена банку заемщиком по истечению общего срока кредитования. Кроме основной суммы долга заемщик должен выплачивать проценты, которые могут возмещаться как одновременно с основным долгом, так и отдельно.

Ответственность поручителя - обязательство третьих лиц перед банком за своевременное возмещение заемщиком взятых в долг денег. Поручитель несет субсидиарную ответственность, и если заемщик уклоняется от погашения долга, то банк может брать взыскание на имущество поручителя.

Официальная учетная ставка - ставка кредитного процента, устанавливаемая центральным банком страны. Имеет определяющее значение для всей экономики страны, в том числе и для определения ставок кредитования коммерческими банками.

Полный срок кредита - срок предоставления заемных денег с учетом рассрочки и пролонгации действия срока кредитования.

Потребительский кредит - вид кредита, направляемый заемщиком на удовлетворение текущих нужд - товары длительного спроса, путешествия, образование или медицина. Потребительские кредиты имеют ограниченные сроки. Ставки ссудного процента по таким долгам, как правило, самые высокие.

Целевой кредит - кредитная ссуда, выдаваемая банком под определенные условия расходования (вложение) денег, полученных клиентом в долг. Целевые кредиты могут быть потребительские или ипотечные. В каждом случае в договоре между банком и клиентом оговаривается, на что будут использованы кредитные деньги.

Банковские термины и понятия, связанные с получением дохода

Другим важным, после кредита, является понятие, связанное с получением дохода и, прежде всего, с банковскими вкладами. Приведем некоторые самые востребованные термины.

Агрессивные ценные бумаги - это ценные бумаги, по которым возможно получение значительного дохода на финансовых рынках или фондовых биржах. Сюда относятся акции, облигации, принадлежащие к классу высоко спекулятивных. Они используются иногда банками для осуществления инвестиций по поручению своих клиентов.

Биржевой курс - курс ценной бумаги или валюты, определяемый в ходе торгов на свободных рынках - валютных или фондовых биржах. Используется банками как основа для установления курсов обмена валюты для своих клиентов.

Брутто процент - проценты по вкладам и другим банковским инвестиционным продуктам до исчисления налогов.

Вкладчик - физическое или юридическое лицо, открывающее депозит или вклад в банке, принимающее на себя обязательство по договору о банковском вкладе (выполнение условий при досрочном закрытии счета, уплата соответствующих комиссий).

Вклад на предъявителя - тип банковских вкладов, по которым обслуживание производится только при предъявлении документа об открытии счета – банковская расчетная книжка либо неименная банковская карта.

Действительная ставка процента (реальная ставка) - ставка по банковским вкладам или выданным кредитам, которая состоит из разницы между номинальной ставкой, по которой банк заключил с клиентом договор и инфляцией, имеющейся на текущий период. Отражает влияние скорости обесценения денег на реальные получаемые доходы по банковским вкладам или сумму, которую должен выплачивать заемщик банку.

Депозит - временно размещенные клиентом банка денежные средства на счетах кредитной организации на условиях срочности, платности и гарантии получения определенного дохода в виде процентов. Также принимается в расчет гарантия сохранности и возвратности денег по первому требованию клиента.

Именные вклады - разновидность банковских вкладов, открывающихся на определенное вкладчиком другое физическое лицо. Обычно именные вклады открываются родителями на несовершеннолетних детей, которые могут воспользоваться деньгами на вкладе по достижении определенного возраста.

Капитализация дохода - метод начисления процентов по вкладу, когда в каждом последующем периоде начисления учитывается прибыль, полученная в предыдущем периоде. Капитализация доходов позволяет получать больший выигрыш вкладчику банка, чем, если бы его проценты просто суммировались.

Начисленные проценты - сумма причитающихся клиенту банка доходов, полученных по вкладам и другим финансовым операциям (дивидендные выплаты по акциям). Также начисленные проценты применяются при исчислении кредитной задолженности. Начисление процентов происходит исходя из заданного периода банковского вклада или выданного кредита.

Сберегательные вклады - банковские депозитные продукты, основной целью которых является сохранение капитала клиентов банка от инфляционных процессов, замедления обесценения денег.

Налоговые термины

Банковская сфера неизбежно связана с налогами, и клиент тоже должен иметь понятие, а иногда и очень хорошо разбираться в том, кто и как начисляет налоги, кто должен их платить. Приводим некоторые из часто встречающихся терминов, охватывающих эту налоговую тематику.

Гербовый налог - налог, удерживаемый в пользу государств за удостоверение каких-либо правовых действий. При регистрации недвижимости уплачивается гербовый налог на внесение объекта в ЕГРН (Единый Государственный Реестр Недвижимости).

Налог подоходный - налог, удерживаемый с доходов физических лиц, полученных в виде заработной платы, а также от доходов по некоторым финансовым операциям: на фондовом рынке с ценными бумагами, валютой, продажи имущества, дарения. В некоторых случаях банк может выступать налоговым агентом клиента и самостоятельно рассчитывать подоходный налог и уплачивать его в казну за счет клиента.

Налоговые льготы - установленные законом льготы для физических и юридических лиц при начислении и удержании налога. Такие льготы могут устанавливаться как по определенным операциям, связанными с финансами (налоговый вычет при покупке жилой недвижимости), так и относиться к отдельным категориям налогоплательщиков, например, малообеспеченным семьям или инвалидам.

Резидент налоговый, валютный - статус, присваемый физическому или юридическому лицу, от которого зависит режим налогообложения. Налоговые резиденты обязаны уплачивать в казну все причитающиеся по закону платежи, сборы и налоги. Статус нерезидента присваивается при соблюдении ряда условий, например, нахождение непрерывно за пределами страны свыше определенного срока (в России это свыше 183 дней).

В качестве заключения остается только отметить, что термины и понятия банковской деятельности, естественно, имеют значительно больший объем. Но даже уже приведенных в качестве примера понятий, достаточно чтобы в банке клиент смог четко объяснить, что он хочет получить от банка и чем он может ему помочь.

Словарь основных терминов и понятий

по теме: «БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Актив - часть (левая сторона), отражающая состав и стоимость имущества организации на определённую дату. Совокупность имущественных прав: материальных ценностей, денежных средств, долговых требований и др., принадлежащих юридическому лицу.

Действующая в Российской Федерации форма бухгалтерского баланса включает два раздела активов: оборотные и внеоборотные активы.

К оборотным активам относятся активы, которые используются (расходуются) в процессе повседневной хозяйственной деятельности. Например: материальные запасы , , денежные средства и т. д.

К внеоборотным активам относятся активы, изъятые из хозяйственного оборота, но отражаемые в бухгалтерском учёте. Например: , , долгосрочные вложения и т. д.

В экономической теории также выделяют виды активов по степени их ликвидности (т.е. их способности быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной): высоколиквидные, низколиквидные и неликвидные активы. Самым высоколиквидным активом являются сами деньги.

Термин используется также для обозначения любой собственности, имущества организации.

Активы - это ресурсы, контролируемые компанией, возникшие в результате прошлых событий, от которых компания ожидает экономической выгоды в будущем. (Данная трактовка содержится в принципах МСФО).

Активы:

совокупность имущественных прав, которые принадлежат физическому и юридическому лицу в виде основных средств, невещественных активов, финансовых вкладов, а также денежных требований к другим физическим и юридическим лицам (противопол.-пассив);

левая сторона бухгалтерского баланса предприятия, экономическая группировка хозяйственных средств по составу, размещению и использованию, в денежном выражении на начало и конец отчётного года.

Аваль (aval ) - поручительство по векселю или чеку ; допускается для любого лица, кроме плательщика. Авалист ответствен наравне с векселедателем , причём его обязательство действительно даже в том случае, если то обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем дефект формы. В этом отношении аваль совершенно равен не поручительству , которое носит дополнительный (акцессо́рный) характер по отношению к основному обязательству, а .

Аваль осуществляется путём надписи на векселе или чеке он приписывает своё имя к имени плательщика, прибавляя к этому слова «per aval» (или «считать за аваль» или любую равнозначную формулу) и проставлением подписи тем, кто даёт аваль. Однако для действительности аваля достаточно и одной только подписи авалиста на лицевой стороне векселя или чека , если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем .

В авале должно быть указано, за кого он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя или чекодателя .

Оплачивая вексель или чек , авалист приобретает права, вытекающие из векселя или чека , в отношении к тому, за кого он дал гарантию, и в отношении также и тех, которые в силу векселя или чека обязаны перед этим последним.

Аудит (аудиторская проверка ) - независимая проверка с целью выражения мнения о достоверности. Слово «аудит» в переводе с латинского означает «слушание» и применяется в мировой практике для обозначения проверки.

Под аудитом понимают всякую выполняемую независимым экспертом проверку какого-либо явления или деятельности - здесь различают операционный, технический, экологический и прочие разновидности аудита. Отдельные виды аудита близки по значению к сертификации

Акце́пт(acceptus - принятый) - ответ лица , которому адресована оферта , о её принятии. Акцепт - согласие на оплату. По российскому законодательству акцепт должен быть полным и безоговорочным (принятие предложения на иных условиях признаётся новой офертой).

Установлены также две законодательных презумпции:

не является акцептом молчание в ответ на направление оферты, если иное не вытекает из закона , или прежних деловых отношений сторон.

считается акцептом совершение адресатом оферты в установленный для акцепта срок действий по выполнению указанных в ней условий договора (отгрузка товаров, предоставление услуг, выполнение работ, уплата соответствующей суммы и т. п.), если иное не предусмотрено законом, иными или не указано в оферте.

Если извещение об отзыве акцепта поступило лицу, направившему оферту, ранее акцепта или одновременно с ним, акцепт считается не полученным.

Банкно́та - в широком смысле слова денежный знак, изготовленный из бумаги , плотной ткани (обычно шёлка ), металла либо пластика , обычно прямоугольной формы;

в узком - банковый билет крупного номинала (в отличие от казначейского билета мелкого номинала либо разменного знака , заменяющего собой разменную монету ).

Банкноты ранее выпускались и государственными, и частными банками и финансовыми компаниями , в настоящее время - государств и обязательны к приёму на всей их территории наравне с монетами.

Самыми древними банкнотами являются китайские . Их начали выпускать ещё в .

В СССР , начиная с и вплоть до , бумажные денежные знаки достоинством до (одного червонца ) выпускались казначейством и именовались Государственными казначейскими билетами , от 10 рублей и выше - Госбанком и именовались Билетами Государственного Банка СССР .

Банк (от banco - лавка , стол , на которых менялы раскладывали монеты) - финансово - кредитный , основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.

В соответствии с российским законодательством , банк - , которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Кредитная организация - , которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии ) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой как .

Кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Бала́нс (balance , буквально - весы, от bilanx - имеющий две весовые чаши).

Вексель (от Wechsel ) индоссамента цессии

Дефо́лт (default - невыполнение обязательств) - невыполнение договора займа , то есть неоплата своевременно процентов или основного долга по долговым обязательствам или по условиям договора о выпуске облигационного займа .

Дефолт может объявляться как компаниями, частными лицами, так и государствами («суверенный дефолт»), неспособными обслуживать все или часть своих обязательств.

Корпоративный дефолт является важным понятием , являясь, с одной стороны, защитным механизмом для компании, испытывающей временные финансовые трудности (защита от враждебного поглощения, защита от рейдерского захвата и т. д.), а с другой - защищает кредиторов от невыполнения компанией обязательств по ссудам

Дефолт (банкротство)

Обычный дефолт обозначает невозможность выполнения заемщиком своих обязательств. Это обозначает банкротство заемщика . Если это компания, то назначается внешний управляющий, который определяет дальнейшие шаги (продажа компании целиком, продажа компании по частям и т. д.). Если дефолт объявляет физическое лицо, действия по отношению к такому заемщику после объявления дефолта регулируются национальным законодательством, но чаще всего обычные люди защищаются законом. Если дефолт объявляет государство, то долги и споры подлежат урегулированию на международном уровне.

Технический дефолт

Технический дефолт - это ситуация, когда заёмщик нарушил договор займа, но физически он этот договор выполнять может. Нарушение договора может подразумевать как отказ платить проценты или основную часть долга, так и отказ предоставить необходимые документы (например годовой отчёт) или любое другое нарушение пункта договора займа. Тогда кредитор может объявить технический дефолт заёмщику. Дальнейшая судьба заёмщика и кредитора зависит от причин дефолта и корпоративного законодательства в стране. Довольно часто технический дефолт не заканчивается банкротством заёмщика.

В истории корпоративные дефолты случались довольно часто, и многие гранды мирового бизнеса когда-то были в состоянии технического дефолта.

Депози́т (банковский вклад ) - сумма денег, помещённая вкладчиком в банк на определённый или неопределённый срок. Банк пускает эти деньги в оборот, а в обмен выплачивает вкладчику проценты. Депозит является долгом банка перед вкладчиком, то есть, подлежит возврату.

В периоды нормального развития экономики банковский вклад является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег и может служить в качестве минимального ориентира в расчётах.

Различают:

Депозит до востребования - депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.

Примечание. При начислении заработной платы и пособий на счёт физического лица, такой счёт не может считаться сберегательным. В развитых странах Запада выдача наличными зарплат и пособий запрещена и "депозиты до востребования" являются .

Срочный депозит - депозит под проценты, внесённый на определенный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны , чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

Также возможны различные конструкции вклада: депозит с возможностью пополнения, частичного изъятия. Обычная закономерность: чем больше срок вклада, тем выше его доходность. При размещении крупных сумм рекомендуется разбивать их на несколько депозитов - в случае необходимости можно будет изъять только часть средств, сохранив доходность по остальным, однако при этом банк может предложить меньший доход.

Нюансы российской банковской практики

Если устав предприятия запрещает размещать денежные средства в депозиты, то возможно оформить вексель . Он является завуалированной формой депозита. Либо подписать договор о неснижаемом остатке на расчётном счёте с начислением процентов.

Коммерческие банки обязаны перечислять в центральный банк часть денег, положенных на депозит. Это .

В случае банкротства банка, государство гарантирует возврат части депозита.

Вексель (от Wechsel ) - строго установленная форма, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму. Вексель может быть ордерным (на предъявителя) или именным. В обоих случаях передача прав по векселю происходит путём совершения специальной надписи - индоссамента , хотя для передачи ордерного векселя индоссамент не обязателен. Это существенно отличает вексель от передачи прав требования по цессии . Индоссамент может быть бланковым (без указания лица, которому передан вексель) или именным (с указанием лица, которому должно быть произведено исполнение). Лицо, передавшее вексель посредством индоссамента, несёт ответственность перед последующими векселедержателями наравне с векселедателем.

Ипотека - это залог недвижимого имущества.

Залог , в свою очередь, - один из способов обеспечения исполнения обязательства денежного требования кредитора-залогодержателя к должнику (залогодателю). Как способ обеспечения надлежащего исполнения обязательств залог более привлекателен, так как с его помощью проще произвести принудительное взыскание. Залог предполагает, что на имущества должника может быть наложено взыскание, но имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании. Иными словами, ипотека - это залог недвижимого имущества, которое остается во владении и пользовании собственника. В случае неисполнения основного обязательства на недвижимое имущество обращается взыскание, оно продается, а полученные денежные средства от его реализации направляются на погашение основного обязательства.

Инвести́ции - долгосрочные вложения капитала с целью получения дохода.

Инвестиции являются неотъемлемой составной частью современной экономики . От кредитов инвестиции отличаются степенью риска для инвестора (кредитора) - кредит и проценты необходимо возвращать в оговоренные сроки независимо от прибыльности проекта, инвестиции возвращаются и приносят доход в прибыльных проектах. Если проект убыточен - инвестиции могут быть утрачены.

Не следует путать инвестирование и финансирование . Финансирование - выделение средств или ресурсов для достижения намеченных целей. Если целью финансирования является получение прибыли - тогда финансирование превращается в инвестирование. Если целью прибыль не является - это не инвестирование.

Инкассо (Collection, Encashment ; Incasso ) - посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.

Инкассо - банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Инкассо может быть чистым и документарным.

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (переводные и простые векселя , чеки и другие подобные документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.
Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

В 1978 г. были изданы «Унифицированные правила по инкассо», к которым присоединились банки многих стран.

Креди́т (creditum - займ от credere - доверять) - экономические отношения между двумя сторонами, при которых одна сторона передаёт другой стороне ценности на условиях возвратности, срочности, платности. Также возможны другие условия, такие как целевое использование, обеспеченность и т. д.

В качестве субъектов креди́тных отношений выступают кредитор и заёмщик . Кредитором выступает банк или иная , обязующаяся предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором , а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё.

Креди́т может выступать в товарной (товарный кредит ) и денежной (денежный кредит ) форме.

Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определённой родовыми признаками.

В современных условиях преобладает денежная форма кредита. Он предоставляется и погашается денежными средствами. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена , а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование ей.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её, к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах.

Функции кредита: перераспределительная; создания кредитных орудий обращения.

Кли́ринг (сlearing - освобождаться) - безналичные расчёты между странами , компаниями , предприятиями за поставленные, проданные друг другу товары , ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

Ликви́дность - экономический термин, обозначающий способность активов быть быстро проданными по цене , близкой к рыночной. Ликвидный - обращаемый в деньги .

Обычно различают высоколиквидные , низколиквидные и неликвидные ценности (активы). Чем легче и быстрее можно получить за актив полную его стоимость , тем более ликвидным он является. Для товара ликвидности будет соответствовать скорость его реализации по номинальной цене.

Активы предприятия отражаются в и имеют разную ликвидность (по убыванию):

денежные средства на счетах и в кассах предприятия

банковские векселя , государственные

текущая , займы выданные, корпоративные ценные бумаги (акции предприятий, котирующихся на бирже , векселя)

запасы товаров и сырья на складах

машины и оборудование

здания и сооружения

незавершённое строительство

Ли́зинг (от англ. lease - сдавать в аренду) - вид финансовых услуг, связанных с финансированием компании. По сути, лизинг - это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преференциями. В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности договора лизинга различают:

Финансовый лизинг (финансовая аренда). Срок договора лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю и объект лизинга может перейти к лизингополучателю. По сути является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).

Операционный (оперативный) лизинг. Срок договора лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. По окончании договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по (материальной) остаточной стоимости. По экономической сущности близок к аренде.

В контрактах по лизингу может быть предусмотрено техническое обслуживание поставляемой техники, обучения кадров и т. д. В контракте возможны положения о праве (или обязанности) арендатора купить товар по истечении срока аренды. Обычно устанавливается базисный период, в течение которого стороны не имеют права расторгнуть договор лизинга.

Пассив (от лат. - недеятельный) - противоположная активу часть (правая сторона), - совокупность всех обязательств (источников формирования средств) предприятия.

Содержит собственный капитал - уставный и акционерный , а также заёмный капитал (кредиты , , год ).

С позиции , процентная ставка - это цена денег как средства сбережения.

Проценты - это доход от предоставления капитала в долг в разных формах (ссуды,кредиты) либо это доход от инвестиций производного финансового характера.

Простые, сложные и непрерывно начисляемые проценты

При многократном начислении простых процентов начисление делается по отношению к исходной сумме и представляет собой каждый раз одну и ту же величину. Иначе говоря,

где

P - исходная сумма

S - наращенная сумма (исходная сумма вместе с начисленными процентами)

i - процентная ставка, выраженная в долях за период

n - число периодов начисления

В этом случае говорят о простой процентной ставке .

При многократном начислении сложных процентов начисление каждый раз делается по отношению к сумме с уже начисленными ранее процентами. Иначе говоря,

S = (1 + i ) n P

(при тех же обозначениях).

В этом случае говорят о сложной процентной ставке .

Часто рассматривается следующая ситуация. Годовая процентная ставка составляет j , а проценты начисляются m раз в году по сложной процентной ставке равной j / m (например, поквартально, тогда m = 4 или ежемесячно, тогда m = 12). Тогда формула для наращенной суммы через k лет:

В этом случае говорят о номинальной процентной ставке . Сравнение сложных процентных ставок с разными интервалами начисления производят при помощи показателя (APY).

Наконец, иногда рассматривают ситуацию так называемых непрерывно начисляемых процентов , то есть годовое число периодов начисления m устремляют к бесконечности. Процентную ставку обозначают δ, а формула для наращенной суммы:

S = e δ n P .

В этом случае номинальную процентную ставку δ называют сила роста .

Реальная и номинальная ставка

Различают номинальную и реальную процентную ставку.

Реальная процентная ставка - это процентная ставка, очищенная от инфляции .

Взаимосвязь реальной, номинальной ставки и инфляции в общем случае описывается следующей (приближённой) формулой:

i r = i n − π

где:

i n - номинальная процентная ставка

i r - реальная процентная ставка

π - ожидаемый или планируемый уровень инфляции.

предложил более точную формулу взаимосвязи реальной, номинальной ставок и инфляции, выражаемую названной в его честь формулой Фишера:

Легко видеть, что при небольших значениях уровня инфляции π результаты мало отличаются, но если инфляция велика, то следует применять формулу Фишера. , предоставляемого в натуральной форме на оговоренный срок, только безвозмездно. Заёмщик будет возвращать ту же самую вещь.

Согласно статье 689 Гражданского кодекса РФ, ссуда - передача вещи её собственником или иным лицом, управомоченным на то законом или собственником, в безвозмездное временное пользование другому лицу.

Факторинг - финансовая комиссионная операция по переуступке дебиторской задолженности факторинговой компании с целью:

незамедлительного получения большей части платежа;
гарантии полного погашения задолженности;
снижения расходов по ведению счетов.

Факторинг - есть комплекс услуг, который банк (или факторинговая компания), выступающий в роли финансового агента, оказывает компаниям, работающим со своими покупателями на условиях отсрочки платежа. Услуги факторинга включают не только предоставление поставщику и получение от покупателя денежных средств, но и контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, осуществление напоминания дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики по истории и текущим операциям.

Фина́нсы (от financia - наличность, доход) - совокупность экономических отношений в процессе формирования, распределения и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Обычно речь идет о целевых фондах государства или хозяйствующих субъектов (предприятиях). Важнейшим понятием в области финансов является бюдже́т .

Глагол финанси́ровать означает «снабжать деньгами».

Слово финансы ценная бумага , содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для предъявления его к оплате.

Понятие банка происходит из итальянского языка, и в переводе означает лавка, стол. Банкьери - так называли менял и ростовщиков в средневековой Италии.

Банк - это финансовый институт , который производит разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами . Банки - это финансово-кредитные учреждения, которые оказывают финансовые услуги правительству, физическим и юридическим лицам . Свойства банков :

извлечение прибыли;
осуществление банковских операций;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
деятельность на основании лицензии государства;
отсутствие прав на совершение торговой, производственной или страховой деятельности.

Виды банков не многочисленны: центральные банки и коммерческие. Центральные банки - регулируют банковскую систему на государственном уровне, в том числе выпуск национальной валюты. Коммерческие банки ведут предпринимательскую деятельность в банковской системе.

Коммерческие банки бывают трех типов:

инвестиционные банки (инвестиции , ценные бумаги);
сберегательные банки (вклады, депозиты);
универсальные (все виды банковской деятельности).

Функции банков.

Хранение денег клиента: первая исторически, и до сих пор одна из основных функций банка.
Перевод денег от одного клиента другому безналичным расчетом (путем изменения соответствующих записей).
Кредиты (кредиты имеют стимулирующее воздействие на производственную сферу экономики и на предпринимательство; кроме того, еще один положительный момент этой функции - создание дополнительной денежной массы).
В ресурсах банков привлеченный и заемный капитал преобладает над собственным, что влечет за собой повышенную ответственность перед клиентами-вкладчиками и кредиторами.
Одновременная работа с клиентами из разных сфер деятельности, в том числе с противниками (конкурентами).

Ресурсы банков состоят из собственного капитала и привлеченных средств. Собственный капитал - это резервный фонд банка, средство защиты в случае потери банком ликвидности и необходимости возврата вкладов. Собственный капитал состоит из:

уставного капитала (минимальный размер имущества банка);
фонды за счет прибыли;
добавочный капитал (доход на продаже ценных бумаг, на курсовой разнице и разнице при переоценке основных средств).

Привлечение средства в ресурсах банка - это:

депозиты физических и юридических лиц;
межбанковские кредиты ;
векселя и облигации банка.

Банковская система.

Банковская система - это комплекс всех видов национальных банков и кредитных учреждений. Структура банковской системы состоит из двух уровней.

На верхнем уровне центральный или эмиссионный банк, который регулирует деятельность всей системы. На нижнем уровне коммерческие банки (универсальные и специализированные - инвестиционные, сберегательные, ипотечные, кредитные и т.д.).

Главные элементы в инфраструктуре банковской системы:

законодательные нормы;
регламент совершения операций;
учет, отчетность и обработка баз данных;
структура аппарата управления (руководства).

Банковская инфраструктура - это то, без чего не может нормально развиваться система банков; она представляет для банков такой же регулятор поведения, как для человека - моральные и правовые нормы.

Говоря о банках и системе банков, нельзя не упомянуть о понятии банковской тайны - своего рода кодекса чести банка. В некоторых странах всем сотрудникам банка запрещено распространять информацию о клиентах, их счетах и перемещениях средств.

дата публикации: 14.06.2013

У этого юрика тело кредита 15 000 000 евриков, если его в III или IV категорию качества отнести,

то капитал грохнем и в Н6 не влезем.

(Из разговора двух банкиров)

Развитие в любой профессиональной области приводит к тому, что человек начинает говорить на особом, часто непонятном для окружающих языке. Свой, специфический язык общения существует у рекламщиков, трейдеров, рекрутеров, врачей, военных и спортсменов. Турагенты, рестораторы, музыканты, IT-специалисты, бухгалтера также предпочитают общение между собой на языке, далеком от понимания в других профессиональных областях. Некоторые из слов профессионального сленга становятся повседневными в обычной жизни, некоторыми словами пользуются сразу несколько профессий, а некоторые так и остаются сугубо узкопрофессиональным сленгом.

Сейчас уже никого не удивишь словом «клава», под которым подразумевается клавиатура, а вовсе не имя девушки, и «мыло» гораздо чаще обозначает электронную почту, нежели привычное средство гигиены.

Все мы знаем, что дрова, железо и обои – это не материалы для стройки, а драйвера к устройствам, внутренности компьютера и фоновый рисунок рабочего стола. Футболисты получают горчичники, а, стреляя, можно и в молоко попасть! Флористы регулярно «отрезают ноги» (то есть обрезают стебли у цветов), моряки спускаются по трапу, сидят на банке (сиденье, скамейке), готовят на камбузе (корабельной кухне), водители крутят баранку, а железнодорожники подкладывают под колеса башмак.

Банковская сфера тоже не обходится без своего профессионального сленга: необходимость быстро и точно обозначить проблему, емко, но кратко сформулировать задачу, задать вопрос, выяснить ситуацию заставляет вечно спешащих банковских работников говорить терминами, далекими от понимания обывателям. Регулярное изменение банковского законодательства, постоянное внедрение новых банковских услуг, непрерывный процесс записи произведенных операций, стремительное развитие банковских технологий, заимствование терминов из иностранных языков дает стимул и к развитию особого банковского языка общения.

Полистать словарики профессиональной лексики любопытно и познавательно. Помимо сугубо профессиональных терминов, есть и сокращения, и аббревиатуры, и буквенно-номерные обозначения, и забавные слова, сложившиеся на практике, но несуществующие официально в русском языке.

Банковский работник никогда не скажет: «Сотрудник отдела отчетности просит отдел кредитования физических лиц предоставить информацию по кредитам, выданным по программе «Автокредитование», за период с 01.06.2013 по 30.06.2013. Вместо этого банковский служащий быстро сообщит: «Отчетники просят у кредитчиков инфу по автикам за июнь». Или еще короче: «Дайте отчетникам портфель по автикам за июнь». Быстро, емко, понятно! Специалистов разных отделов банка, конечно, называют исключительно по сфере их профессиональной деятельности: кредитчики, отчетники, рисковики, продажники, валютчики, казначеи, трейдеры, IT-шники... «Пластики» – это не только банковские карты, но и сами сотрудники отдела пластиковых карт! Спросить в «ценных бумагах» – это значит спросить у сотрудников отдела ценных бумаг. А сотрудников отдела по операциям с драгоценными металлами запросто могут и «драгами» назвать! Бывает и так, что одно и то же слово в разных регионах страны может иметь далекие друг от друга смыслы: тот же «автик» в одном регионе может означать автокредит, в другом – название отдела автоматизации, а в третьем вызовет недоумение, так как не употребляется вовсе. Велик и могуч банковский язык!

И, конечно, продажники «идут в поля» на поиски клиентов, казначеи следят за позой (отслеживают платежную позицию), заключают сделки на межбанке (привлекают или предоставляют межбанковские кредиты), продают валюту Сберу (т. е. Сбербанку), кредитчики выдают потребы (потребительские кредиты – это слишком длинно), рисуют распоряги на выдачу кредитов (вся работа в банке строится на распоряжениях), подписывают допники на оверы (заключают дополнительные соглашения к договору банковского счета о предоставлении кредита при недостатке средств на расчетном счете - что называется, почувствуйте разницу!), операционисты обслуживают юриков и физиков (наверное, уже не надо расшифровывать), а ещё нерезов (то есть нерезидентов), заводят платежки (т. е. вводят данные расчетных документов в специальную банковскую программу), шлепают мемрики или даже мымрики (т. е. оформляют различные проводки и операции мемориальными ордерами), оформляют приходники и расходники (это специальные кассовые документы), отчетники составляют отчеты для ЦБшников и Головы. В общем, работа в банке кипит, и каждый занят своим делом! А если существует срочное задание, которое нужно выполнить в самые короткие сроки, то тогда в банке говорят, что срок исполнения данного задания – «вчера».

Банковская сфера развивается очень стремительно и многие профессиональные термины, не имеющие аналога в русском языке, заимствуются из иностранных языков, претерпевая изменения на русский манер. Мы ежедневно говорим об акцептах, бенефициарах, инсайдерах, овернайтах, свифтовках, эмбоссировании и эквайринге. Более того, банковские работники, являясь носителями банковского сленга, очень часто используют в речи сокращения, причем как родные, отечественные, так и иностранные (например: ФОР, РВПС, РКЦ, РКО или ATM, IBAN, SWIFT), апеллируют к номерам нормативных актов (например: 385-П, 254-П, 139-И, 161-ФЗ) и к номерам форм отчетности (например, форма 101, 202, 134, 135), в результате чего речь банкира становится абсолютно непонятной обывателю или новичку.

Банкиры любят говорить номерами нормативных актов и законов, сходу понимая, о какой норме или сфере регулирования идет речь, иногда говорят просто цифрами, а иногда речь банковского специалиста сплошь и рядом состоит исключительно из аббревиатур, которые сами собой складываются в целые предложения! Честное слово, банкиры даже не замечают, что разговаривают на сленге!

Банковский сленг – это вовсе не предмет какой-то особенной профессиональной гордости и уж точно не элемент важности или гонора, это устойчиво применяющийся в профессиональной банковской среде язык, необходимость, вызванная высокой скоростью работы и невозможностью говорить полно и подробно, на это в банке просто нет времени. К сленгу быстро привыкаешь, это объективная реальность, сложившаяся практика. Но, не попав в банк, не узнаешь и не поймешь, собственно, этот язык. А попав в банк, Вы непременно начнёте говорить на сленге сами.

Однако даже в пределах одного банка сотрудники соседних отделов разговаривают на разных «языках». Например, язык общения банковских бухгалтеров сплошь и рядом состоит из слов, которые запросто могут быть не понятны другим подразделениям. В обиходе бухгалтерской службы такие понятия, как «межфилиалка» (расчеты по счетам, открытым внутри банка для филиалов), «незавершенка» (это когда деньги, перечисленные по корреспондентским счетам, например, не успевают зачислить на счета клиентов, тогда они «висят на незавершенке») или «невыясненные» (платежи, которые не могут быть зачислены на счет из-за ошибок в расчетном документе). Кто-то отвечает за отражение в балансе банка операций по кредитам, депозитам, пластиковым картам, тогда любимые слова: внебаланс, овер и теховер, чарджбэк, опердень, синтетика и аналитика. Кстати, не удивляйтесь, когда услышите необычное слово «нацпокрытие» – это всего лишь означает рублевый эквивалент любой валюты.

Кроме того, банковским сотрудникам многое приходится «делать ручками» или «на коленке», когда какие-либо процессы (составление отчета, бухгалтерское отражение операций) не автоматизированы, «пробивать по базе», т. е. проверять потенциальных клиентов через службу безопасности банка, или составлять «хотелки» – специальные задания на автоматизацию процессов, или списки необходимых для работы вещей.

Много еще существует специфических банковских словечек, которые то и дело можно услышать при общении с банковскими специалистами. Некоторые слова уже закрепились в обычном лексиконе потребителей банковских услуг, некоторые так и останутся тайным языком банкиров. Словарь банковского сленга довольно разнообразен, но некоторые обще- употребительные термины нужно знать обязательно, чтобы в банковской работе не возникало проблем коммуникации. Тема банковского сленга затрагивается в дистанционном курсе «Основы банковского дела: 15 шагов к успеху», который даст Вам комплексные знания о работе современного коммерческого банка. Добро пожаловать в понятный банковский мир!

Краткий словарь банковского сленга

аналитика – аналитический учет

внебаланс – операции по внебалансовому учету

внутрибанк – внутрибанковские операции

голова – головная организация банка

допник – дополнительное соглашение к договору

делать ручками – проводить какие-либо операции вручную, не программным способом

идти в поля – искать клиентов, ездить на переговоры с потенциальными клиентами

инфа – информация

казначеи – сотрудники отдела Казначейства

кредитники (кредитчики) – сотрудники отделов кредитования

межбанк – межбанковский кредит

межфилиалка – межфилиальные расчеты

мемрик, он же мымрик – мемориальный ордер

невыясненные – суммы, не подлежащие зачислению на счета из-за ошибок в расчетных документах

незавершенка – незавершенные расчеты

овер – овердрафт

опердень – операционный день банка

отчетники – сотрудники отдела отчетности

пластик – в зависимости от контекста: пластиковая карта или сотрудники отдела пластиковых карт

платежка – платежное поручение

поза – позиция (платежная и т.п.)

приходник – приходный кассовый ордер

пробить по базе – проверить клиента через службу безопасности

продажники – сотрудники отдела продаж

распоряга – распоряжение о проведении операции

расходник – расходный кассовый ордер

рисковики – сотрудники отдела рисков

свифтовка – распечатанное свифт-сообщение

синтетика – синтетический учет (учет по синтетическим, то есть обобщенным счетам бухгалтерского учета)

тело кредита – сумма основного долга по кредиту без учета процентов и иных составляющих долга

теховер – технический овердрафт

физик – физическое лицо

хотелки – пожелания по автоматизации или списки потребностей для работы

ЦБшники – сотрудники Центрального Банка Российской Федерации

юрик – юридическое лицо

РВПС – резервы на возможные потери по ссудам

РКО – в зависимости от контекста: либо расходный кассовый ордер, либо расчетно-кассовое обслуживание

РКЦ – расчетно-кассовый центр ЦБ РФ

ФОР – обязательные резервы, перечисляемые в Центральный банк РФ

Н6 – один из обязательных нормативов банков, ограничивающий выдачу денег в «одни руки» (сумму вложений в активы одного лица или группы связанных лиц)

ATM (от англ. Automated teller machine) – банкомат

IBAN – номер счета клиента в европейском банке, необходимый реквизит для перечисления денег из России в Европу

SWIFT – Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications, международная телекоммуникационная система для обмена сообщениями между финансовыми организациями

При цитировании, перепечатке и использовании материалов

с сайта Банковской бизнес-школы ПрофБанкинг

www.profbanking.com

банковская терминология - с английского на русский

См. также в других словарях:

ГОСТ Р 51221-98: Средства защитные банковские. Термины и определения - Терминология ГОСТ Р 51221 98: Средства защитные банковские. Термины и определения оригинал документа: 19 (банковская защитная) дверь: Обладающее регламентированными защитными свойствами банковское защитное средство шириной не более 2,5 м,… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

СТО БР ИББС 1.0-2006: Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения - Терминология СТО БР ИББС 1.0 2006: Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения: 3.3. автоматизированная банковская система: автоматизированная система, реализующая банковский… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

ГОСТ Р 53636-2009: Целлюлоза, бумага, картон. Термины и определения - Терминология ГОСТ Р 53636 2009: Целлюлоза, бумага, картон. Термины и определения оригинал документа: 3.4.49 абсолютно сухая масса: Масса бумаги, картона или целлюлозы после высушивания при температуре (105 ± 2) °С до постоянной массы в условиях,… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

обеспечение заявки - банковская гарантия, поручительство или залог, представляемые участником конкурса вместе с заявкой, содержащей обязательство участника конкурса заключить контракт в случае признания его победителем конкурса. (Смотри: МДС 80 17.01. Порядок… … Строительный словарь

Постановление 908-ПП: О порядке установки и эксплуатации объектов наружной рекламы и информации в городе Москве и регламенте подготовки документов Комитетом рекламы, информации и оформления города Москвы заявителям в режиме "одного окна" - Терминология Постановление 908 ПП: О порядке установки и эксплуатации объектов наружной рекламы и информации в городе Москве и регламенте подготовки документов Комитетом рекламы, информации и оформления города Москвы заявителям в режиме… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

Банк - (Bank) Банк это финансово кредитное учреждение, производящее операции с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами Структура, деятельность и денежно кредитной политика банковской системы, сущность, функции и виды банков, активные и… … Энциклопедия инвестора

Макроэкономика - (Macroeconomics) Макроэкономика это наука, изучающая глобальные экономические процессы Определение понятия макроэкономика, макроэкономическая политика, функции и модели макроэкономического развития, макроэкономическая нестабильность и её… … Энциклопедия инвестора

Экономика США - (U.S. Economy) Экономика США это крупнейшая экономика в мире, локомотив мировой экономики, определяющая ее направление и состояние Определение экономики США, ее история, структура, элементы, периоды роста и краха, экономические кризисы в Америке … Энциклопедия инвестора

Дериватив - (Derivative) Дериватив это ценная бумага, основанная на одном или нескольких базовых активах Дериватив, как производный финансовый инструмент, виды и классификация ценных бумаг, рынок деривативов в мире и России Содержание >>>>>>> … Энциклопедия инвестора

Финансовый кризис 2007-2010 годов в Казахстане - Эту статью следует викифицировать. Пожалуйста, оформите её согласно правилам оформления статей. Мировой финансовый кризис 2008 2010 года негативно повлиял на … Википедия

Ипотечный кризис в США (2007) - Ипотечный кризис в США (англ. subprime mortgage crisis) финансово экономический кризис, характерными проявлениями которого стали увеличение количества невыплат по ипотечным кредитам с высоким уровнем риска, учащение случаев отчуждения… … Википедия

translate.academic.ru

Banking (банковские термины) / английские слова



		банковский счет


	[ "intrist reit ]	процентный доход; ссудный процент
		счет на оплату
	[ iks"ʧeiʤ reit ]	валютный курс
foreign currency	[ "fɔrin "kʌrənsi ]	иностранная валюта
	[ bæŋk di"pɔzit ]	вклад в банке; банковский депозит
	[ "kʌrənt ə"kaunt ]	текущий счет
	[ "seiviŋz ə"kaunt ]	сберегательный счет
	[ "kredit kɑ:d ]	Кредитная карта
	[ bæŋk trəns"fə: ]	банковский трансферт (перевод денежных средств)
	[ tu: di"pɔzit ]	вносить деньги в банк;
fixed exchange rate	[ fikst iks"ʧeiʤ reit ]	фиксированный валютный курс
		банковские операции
		оплачивать счета
	[ tu: iks"paiə ]	оканчиваться; терять силу

	[ bæŋk ləun ]	банковская ссуда
	[ bæŋk ,gærən"ti: ]	банковская гарантия
foreign exchange market	[ "fɔrin iks"ʧeiʤ "mɑ:kit ]	внешний валютный рынок
to open an account	[ tu: əupn æn ə"kaunt ]	открыть счет в банке
	[ tu: "mæniʤ "mʌni ]	контролировать деньги
	[ "peimənt "ɔ:də ]	платежное поручение
account overdraft	[ ə"kaunt "əuvədrɑ:ft ]	превышение кредитного лимита
	[ trəns"fə: "mʌni ]	перечислять деньги
	[ "æktjuəl ji:ld ]	фактический доход
	[ bæŋk brɑ:nʧ ]	филиал банка
	[ bæŋk "kredit ]	банковский кредит
safety deposit box	[ "seifti di"pɔzit bɔks ]	банковская ячейка
bank lending rates	[ bæŋk lendɪŋ ræts ]	ставка ссудного процента банка
	[ bæŋk "mə:ʤə ]	слияние банков; объединение банков
	[ bæŋk reit raiz ]	повышение банковской учетной ставки
	[ bæŋk "sektə ]	банковский сектор
	[ "bæŋkiŋ "si:krisi ]	тайна банковских операций
exchange-rate fluctuations	[ iks"ʧeiʤ-reit ,flʌktju"eiʃənz ]	колебания курса
exchange controls	[ iks"ʧeiʤ kən"trəʋlz ]	валютные ограничения
financial market	[ fai"nænʃəl "mɑ:kit ]	финансовый рынок
	[ "fɔrin bæŋk ]	иностранный банк
	[ tu: grɑ:nt ə ləun ]	предоставить заем
to cash a cheque	[ tu: kæʃ ə ʧek ]	обналичить чек
ATM (automated teller machine)	[ ‚eɪti:"em (aju:tɔmeɪtd "telə matʃine) ]	банкомат
borrow from bank	[ "bɔrəu frɔm bæŋk ]	занимать деньги у банка

wordsteps.com

Банковский словарь. Расшифровка банковской терминологии простым языком

interzaim.com

Французская банковская терминология

French	Русский
Actionnaire	Держатель акции (action) в компании
Agios	Аджио: сумма процентов или комиссии, выплаченных за овердрафт (découvert) или заем (prêt) по заранее установленной ставке
Apport initial	Первоначальный вклад: сумма, депонированная на счет при получении займа у банка или кредитной компании
Avis d"opération	Квитанция /чек: документ, информирующий клиента об операции, проведенной по его счету, например, снятие наличных или пополнение счета
BIC	БИК: как и в русском, это сокращение означает «банковский идентификационный код» - уникальный код, присваиваемый банковскому или финансовому учреждению
Chèque	Чек, платежный документ
Code Valeurs	Идентификационный код для операций с акциями и ценными бумагами фондового рынка
Code personnel	Секретный код для использования банка онлайн и онлайн доступа к своему банковскому счету
Compte Titres	Счет ценных бумаг, используемый для хранения и осуществления сделок с ценными бумагами
Compte destinataire	Счет получателя: при осуществлении банковского перевода, счет на который переводятся средства
Compte inactive	Неактивный счет: счет, по которому не производилось операций за последние 12 месяцев
Compte-joint	Совместный счет, открываемый на имя нескольких лиц, позволяющий каждому лицу выписывать чеки и проводить другие банковские операции
Cours	Стоимость акций на данный момент
Courtier (en bourse)	Брокер (биржевой брокер)
Crédit	Кредит
Crédit revolving	Револьверный кредит, автоматически возобновляемый кредит в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения
DAB	Банкомат (Distributeur Automatique de Billets)
Date de valeur	Дата начала начисления процентов по счету
Date operation	Дата заключения кредитной или дебитной сделки (дата валютирования определяется этой датой)
Différé du prêt	Период, во время которого платежи по погашению кредита временно приостанавливаются, и возмещаются только проценты и страховка
Droits à prêt	Сумма кредита, на которую клиент имеет право на основании суммы, накопленной на специальном счету, например PEL (см. внизу)
Débit différé	Отсроченное списание, например с кредитной карты, где дебеты группируются вместе и списываются со счета в конце месяца
Débit immediate	Прямое списание: дебет списывается со счета в момент оплаты кредитной картой
Découvert	Овердрафт (перерасход денежных средств на банковском счёте), установленный на определенный период. Рекомендуется обязательно уточнять срок овердрафта, так как он может быть установлен всего на 15 дней
Dépôt à terme/compte à terme	Срочный вклад/ депозитный счет, где держатель счета определяет срок для получения процентов и возможности снять деньги
Droits de garde	Плата посреднику за хранение ценных бумаг
Echéancier	График погашения: например, задолженности, включая проценты, начисленные на сумму задолженности, либо ежемесячных коммунальных/налоговых платежей и т.д. в продолжение года
Facilité de caisse	Разовый / краткосрочный кредит для погашения денежных обязательств
IBAN	Международный номер банковского счета, уникальное сочетание букв и цифр, идентифицирующее определенный банковский счет, используется для осуществления международных денежных переводов
Intérêts	Банковский процент на счета и займы
Mandataire	Доверенное лицо, имеющее разрешение владельца счета совершать операции по счету от его имени
Mensualité	Mensualité Ежемесячный платеж или взнос (в погашение займа)
PEL	Накопительный жилищный счет (Plan Epargne Logement) является срочным сберегательным счётом с налоговыми льготами, позволяющий получить банковский займ на приобретение имущества после фиксированного 4х-летнего срока, либо продлевающийся на следующий срок до 10 лет
Prime d"Etat	Сумма, ежегодно выплачиваемая государством обслуживающему банку в качестве компенсации сумм, выплаченных по накопительным жилищным счетам (PEL, см. выше) при условии соблюдения определенных условия, таких как продолжительность и регулярность перечислений на счет
Prélèvementautomatique	Автоматическое прямое списание со счета, утвержденное и подписанное владельцем
Procuration	Доверенность или полномочие проводить банковские операции от чьего-либо имени
RIB	Выписка с банковскими реквизитами (Relevé d"Identité Bancaire) – специальная форма, выдаваемая банком (либо расположенная на последних страничках чековой книжки) с указанием подробных банковских реквизитов и номера счета
Renouvellement automatique	Автоматический выпуск новой чековой книжки или банковской карты
Taux	Процентная ставка
TIP	Талон межбанковского расчета (Titre Interbancaire de Paiement) - подтверждение разрешения провести по дебету (списать со счета) сумму, запрошенную поставщиком услуг
Titulaire	Держатель счета
Versement	Сумма, поступающая на счет при оплате
Virement	Перевод денежных средств на другой счет

i-riviera.com

Словарь банковских терминов RUS-RUS: Буква А

Авансовые карточкипредоплаченные карты по которым можно получить определенный комплекс услуг. Авансовые карточки используется операторами телефонной связи и интернет-провайдерами.

Автомат по выдаче денегбанкомат, позволяющий только получать деньги с помощью пластиковой карты.Автоматическая кассовая машина см. Банкомат.

Авторизационный центр (Authorization center) подразделение обслуживающего банка-эквайера, принимающее запросы от торговых точек, а также от пунктов выдачи наличных денег и переправляющее эти запросы банку-эмитенту для проведения процесса авторизации и получения ответа.

Авторизация (Authorization) процедура проверки возможности оплаты покупки по предъявленной пластиковой карте. Может выполняться как с помощью специального оборудования, так и по телефону. Одним из типов такого оборудования является POS-терминал. В процессе авторизации данные о карточке и о запрашиваемой сумме передаются в банк-эмитент, где проверяется состояние счета клиента. Если остаток счета позволяет выполнить транзакцию, то запрашиваемая сумма блокируется на счете, генерируется код авторизации, который передается в точку, из которой был подан запрос. Если по каким либо причинам банк-эмитент не дает разрешение на проведение операции, то генерируется код отказа, который также передается в торговую точку. Для некоторых типов карт авторизация в режиме он-лайн обязательна (Visa Electron, Maestro/Cirrus).

Активы карточки часть платежного лимита, на сумму которой держатель может производить покупки или снимать наличные. Активы карточки = Платежный лимит - Неснижаемый остаток с учетом произведенных расходов.

Акцептант карточки сторона, принимающая карточку от ее держателя в качестве платежного инструмента и посылающая информацию о транзакциях обслуживающему банку-эквайеру. Акцептантами карточки выступают торгово-сервисные фирмы, а также банкоматы.

Аутентификация держателя карточки (Cardholder authentication)подтверждение принадлежности карточки ее держателю, проводимое путем установления личности держателя карточки и соответствия реквизитов, нанесенных на лицевой стороне карточки.

rbcard.com

Банковские термины, словарь

Проститутка принесла деньги в банк. - Гражданка, у вас стотысячная купюра фальшивая. - Боже мой, выходит, меня изнасиловали!

Мама, что такое семейный банк? - Это когда муж и жена куют свое счастье. - Теперь я понимаю, почему у соседей такой грохот.

Есть способ увеличить продолжительность жизни россиян!!! Нужно давать ипотечные кредиты 80-ти летним пенсионерам. - Тогда банки им либо помереть не дадут, либо с того света достанут...

Сын маме говорит: - Мам, можно я банку тушенки открою, есть хочется? - Нет, сынок, это я на кризис запасла! - А сгущенку можно? - Нет, сынок нельзя, тоже на кризис запас. - Эх, скорее бы кризис,тогда уж наедимся!

Почему твой телефон все время мигает? - Постоянно смс-ки от банка приходят. Я их не читаю. Они меня расстраивают...

Ипотечный банк напоминает мне серию триллеров "Пила". Они дают тебе кредит на 20 лет и смотрят, как ты пытаешься выжить.

Я уже три года работаю в этом банке. Неужели так заметно, что я работала в Макдональдсе? Свободная касса!

Все идет к тому, что скоро будет так. - Мужик заходит в банк. Оператора нет. Берет от нечего делать рекламный листочек, читает: - Взяв этот листок, вы дали согласие на заключение договора ипотечного кредита под 30 процентов годовых сроком на 10 лет...

Ограбление банка и у грабителя в суете сползает маска с лица. Грабитель подходит к кассиру. - Ты видел меня? - Да, видел. Выстрел, труп. - Кто еще видел мое лицо? Из глубины зала: - Теща моя, но она сейчас дома.

Клиент в банке читает толстенный договор ипотечного кредита. Клерк: - Ну, ознакомились? Что Вас смущает? - Да вот здесь, параграф 1594, пункт 18: - На лбу клиента калёным железом выжигается клеймо с логотипом банка....

Девушка, стажер, только что прочитала "Маразмы наших клиентов". Через пять минут к ней подходит клиент: - Девушка, я вами пользуюсь уже три года... Девушка: - Я только месяц как работаю...

Мужик в банке собирается подписаться под ипотекой. Менеджер банковский его и спрашивает, передавая ручку: - Вы точно понимаете, процентная ставка будет 25 годовых? - Да...да... понимаю... - отвечает мужик и пододвигает к себе договор. - А Вы точно понимаете, что общая стоимость квартиры, учитывая проценты, за все годы составит 4 номинала? - Да...да... понимаю... - отвечает мужик и берёт ручку в руки. В этот момент в банк забегает грабитель в маске с автоматом Калашникова и кричит: - Стоять! Это ограбление! - Да я понимаю, что ограбление, - говорит мужик не поднимая головы от подписываемого ипотечного договора, - но квартира очень нужна.

Беседуют приятели-банкиры: - Представляешь, говорю ей: так и так, бизнес накрылся, клиентов перестали обслуживать, банк на грани отзыва лицензии, в общем - банкрот. Приезжаю домой, а ее и след простыл... Ну и ладно! Зачем мне женщина без чувства юмора?

Одна девушка говорит своей подруге: - Ты знаешь, у меня теперь уже нет таких претензий к мужчинам, как раньше. Главное - чтобы он был добрым, отзывчивым, человечным. Как ты думаешь, еще остались такие банкиры?

Я - обыкновенный украинский банкир. Свои деньги я храню в гривнах. Никому не придёт в голову их там искать.

Я слышал, ты разбогател. Как это тебе удалось? - Очень просто. Я перевозил туристов на остров и обратно. Туда - пятьсот лир, обратно - втрое дороже.

Дефолт - это когда денег нет? - Дефолт, это когда деньги были. Когда их нет - это обычная жизнь.

Пап, ты когда больше денег потерял - во время прошлего кризиса, или позопрошлого? - Во время развода с твоей мамой!!! Кстати, тогда я еще не понимал, почему это называется РАЗВОДОМ...

Моя девушка как мобила. - Что, такая же маленькая, современная и необходимая? - Нет, когда заканчиваются деньги, она со мной не разговаривает.